Prevención de lavado de activos. Un enfoque desde la gerencia
DOI:
https://doi.org/10.35381/r.k.v4i8.319Palabras clave:
Money laundering, Tax haven, Placement, Concealment and integration.Resumen
Recibido: 23 de abril del 2019
Aprobado: 25 de mayo del 2019
La prevención del lavado de activos, está en correspondencia con la estricta identificación del cliente y por las políticas y procedimientos de verificación de sus activos. Sin embargo, es muy común el crecimiento de este delito. En atención a esta proposición, se realizó este artículo cuyo objetivo fue caracterizar la prevención del lavado de activos desde un enfoque gerencial. La metodologia fue de tipo Documental, y en cuanto al nivel de conocimiento, se puede señalar como descriptiva, cuando busco encontrar las características, comportamiento y propiedades desde el corpus documental que refirieron las teorías del lavado de activos. Entre sus resultados se pudo constatar que la mayoría de los lavado de activos, logran su estabilidad en atención a la variación del tiempo.
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